营运资金是指什么（深度解析，营运资金是指——企业财务稳健的生命线）

在企业的日常运营中，有一个词汇至关重要，那就是“营运资金”，营运资金究竟是指什么呢？它对企业的生存与发展有着怎样的影响？本文将为您详细解析。

什么是营运资金？

营运资金，又称流动资金，是指企业在日常经营活动中，为保证正常运转而持有的现金、存货、应收账款等流动资产总额与流动负债总额之间的差额，就是企业在日常经营中，流动资产与流动负债的“余额”。

营运资金的作用

1、保证企业日常运营

营运资金是企业日常运营的“血液”，它能够保证企业在生产、销售等各个环节的正常运转，企业购买原材料、支付工资、支付水电费等，都需要用到营运资金。

2、维护企业信誉

拥有充足的营运资金，可以增强企业在市场上的信誉，有利于企业获得更多的商业机会，相反，如果营运资金不足，可能会导致企业信誉受损，甚至影响到企业的生存。

3、降低经营风险

充足的营运资金可以帮助企业应对突发事件，降低经营风险，在市场行情波动、原材料价格上涨等情况下，企业可以凭借充足的营运资金来应对，避免陷入困境。

4、提高资金使用效率

合理配置营运资金，可以提高企业的资金使用效率，企业可以通过优化库存管理、加强应收账款回收等措施，降低资金占用，提高资金周转速度。

如何管理营运资金？

1、合理配置资金

企业应根据自身实际情况，合理配置资金，既要保证日常运营的顺利进行，又要避免资金过度占用。

2、加强应收账款管理

企业应加强应收账款的管理，提高应收账款回收率，可以通过制定合理的信用政策、加强客户信用评估等措施，降低坏账风险。

3、优化库存管理

企业应优化库存管理，降低库存成本，可以通过采用先进的库存管理方法、加强与供应商的合作等方式，实现库存的最优化。

4、加强现金流管理

企业应加强现金流管理，确保现金流稳定，可以通过制定合理的财务预算、加强资金调度等措施，确保企业现金流的安全。

营运资金是企业财务稳健的“生命线”，对企业的生存与发展具有重要意义，企业应重视营运资金的管理，合理配置资金，提高资金使用效率，降低经营风险，从而实现可持续发展。